O que são Arquivos XMLs?

Cada arquivo XML corresponde a uma NFCe emitida no seu caixa, ou seja, é a Nota Fiscal.

Onde estão armazenados os arquivos XMLs?

Estão armazenadas em cada computador do caixa na pasta C:\SammiNFC\#NFC_XML

Por que devo copiar os Arquivos Xmls?

Porque como contribuinte você deve arquivar todos os documentos fiscais por 05 anos.

Sempre quando abandona do SAMMINFC o sistema te informa sobre essa copia.